Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Налоговое право - Многодетные налог на имущество москва

Многодетные налог на имущество москва

Многодетные налог на имущество москва

Налоговая льгота на имущество для многодетных семей в Москве в 2021 г.


› Статья акутальна на: Ноябрь 2021 г. Например, полностью от налога освобождаются семьи, которые используют землю в сельскохозяйственных нуждах. Возможность снизить стоимость земли имеют граждане, чей доход не достигает прожиточного минимума в регионе.

Напомню, что и в настоящее время у местных властей есть возможность предоставить льготу по освобождению многодетных семей от имущественного налога в своем регионе. Но они не торопятся это делать. Поэтому семьи с детьми вынуждены платить имущественный налог.

Депутаты предложили освободить многодетные семьи от обязанности по уплате налога на имущество. Если поправки в статью 407 Налогового кодекса будут приняты Государственной Думой, то многодетным семьям не нужно будет платить налог за землю, квартиру, дом и т.д. 6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Статьи по теме (кликните, чтобы посмотреть) Сразу необходимо отметить, что на федеральном уровне в России нет определения многодетности. Каждый регион самостоятельно определяет данную категорию лиц и полагающиеся им социальные привилегии. За редким исключением.

  1. Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.
  2. В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.

Если один из родителей в многодетной семье является индивидуальным предпринимателем он вправе рассчитывать при регистрации статуса ИП на освобождение от уплаты госпошлины в полном или частичном объеме.

Это поблажка установлена на федеральном уровне. В регионах могут быть установлены дополнительные льготы, касающиеся данного вопроса. Просмотр различных документов, касаемых уплаты имущественного налога на квартиру (г. Москва), в которой проживает многодетная семья, вызывает вопрос: освобождены ли многодетные семьи от уплаты налога или нет?

Москва), в которой проживает многодетная семья, вызывает вопрос: освобождены ли многодетные семьи от уплаты налога или нет? Облегчение налогового бремени для многодетных семей – это тоже один из способов стимулировать и увеличить рождаемость, а значит укрепить наш генофонд.

К слову сказать, не так давно вопрос стоял ещё острее, поскольку касался темы сохранения нации.

Именно поэтому невзирая на значительные проблемы во внешней политике, увеличение государственного долга и провалы в бюджете, – налогообложение в социальной сфере постоянно претерпевает изменения в сторону интересов отдельных категорий граждан, в которые по праву входят многодетные семьи. И здесь органы власти просто обязаны доходчиво информировать население страны о всех изменениях в данной области, которые вносятся в основные Федеральные Законы, в первую очередь в Налоговый Кодекс РФ. Важно! Помимо НДФЛ, снижения ставки по транспортному налогу, помощи в приобретении необходимых ребёнку лекарственных средствах, оказании требуемых медицинских услуг, предусмотрено освобождение от части выплат по налогам на имущество для многодетных.

В ст.407 НК льготы многодетным семьям на налог на имущество физических лиц не предусмотрены. Значит, с них взимается плата на общих основаниях, если власти муниципальных образований не ввели дополнительные льготы. Однако не везде дела обстоят так, как описано в приведенном выше примере.

Власти муниципальных образований в рамках поддержки многодетных, устанавливают свои льготы, полностью или частично освобождая такие семьи от уплаты налога. Такие положения действуют в Краснодаре, Орле, Липецке, Элисте и других городах Если в семье только один родитель, то его налоговый вычет увеличивается в 2 раза.

То же самое происходит, если второй супруг официально откажется от своей льготы (подтверждается соответствующей справкой с места работы).

  • Постановлением Правительства РФ, гарантирующим предоставление определенных налоговых льгот.
  • Налоговым Кодексом РФ, где четко прописан весь перечень льгот, которые положены многодетным семьям.
  • Региональными НПА.
  • ФЗ №138 «О многодетных семьях», определяющей порядок получения соответствующего статуса.

В то же время представительным органам муниципальных образований, а также органам государственной власти городов федерального значения Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя предоставлено право устанавливать налоговые льготы, не предусмотренные в Налоговом кодексе (ст.

399 НК РФ). Так, например, Саратовская городская Дума освободила от уплаты налога физлиц, имеющих трех и более детей, за земельные участки площадью не более 1000 кв.

м. Исключение составили участки, предназначенные для использования в предпринимательской деятельности. В Госдуму внесен законопроект, предлагающий предоставление многодетным семьям права на налоговую льготу в отношении налога на имущество физических лиц.

Автором законопроекта является глава комитета Думы по вопросам семьи, женщин и детей, депутат от КПРФ Тамара Плетнева. «Настоящим проектом федерального закона предлагается предоставить членам многодетным семей право на налоговую льготу в отношении налога на имущество физических лиц, дополнив ст.

407 НК РФ соответствующими положениями», — гласит текст пояснительной записки. По замыслу автора, законопроект будет способствовать повышению рождаемости и статуса семей, имеющих трех и более детей.

Сообщалось, что, по мнению Плетневой, реализация законопроекта может потребовать до 6,4 млрд рублей. Вместе с тем, пункт 2 ст.399 НК сохраняет такое право за органами местной власти.

Как свидетельствует анализ статистических данных, налог на имущество для многодетных семей включен в перечень льготников для данной категории не всеми регионами.

  • Оба родителя, даже если один из них – военнослужащий.
  • Разведенные супруги, уплачивающие алименты или материально содержащие своих детей.
  • Один из приемных родителей получает двойную льготу, если второй отказался от своей доли.

Предприниматели, которые имеют статус многодетной семьи, имеют полное право рассчитывать на 1, но существенную льготу: в процессе регистрации статуса ИП они могут освобождаться от уплаты госпошлины в полном либо частичном объеме. Действуют транспортные льготы в размере 50% для каждой многодетной семьи, которая имеет автомобиль вне зависимости от его мощности в таких регионах: Ежегодно принимаются какие-то изменения касаемо вычетов на несовершеннолетних детей. В Налоговый кодекс постоянно вносятся поправки.

Вместе с ними издается новый закон

«О внесении изменений в статью 218 Налогового кодекса РФ»

.

Он оговаривает увеличение и ежегодную инфляцию предоставляемого вычета всем родителям, трудоустроенным официально. Но, несмотря на все попытки оказать всю необходимую финансовую помощь в сфере уплаты налогов для многодетных семей существуют определенные ограничения. Под этим подразумевается тот факт, что налоговые льготы в большинстве случаев устанавливаются непосредственно на региональном уровне.

Например, не платят налог на землю многодетные семьи Краснодарского края и Саратовской области.

Однако данная льгота не распространяется на участки площадью свыше 1000 м 2 , а также предназначенные для осуществления предпринимательской деятельности. Льготы по земельному налогу наиболее актуальны для г. Москвы и Московской области, где самые высокие цены на участки.

В Москве налоговую базу по данному налогу льготники могут снизить на 1 млн.

рублей, а в большинстве городов области (Королев, Балашиха, Пущино и др.) им предоставляется скидка в размере 50% на уплату налога. Но применить эту скидку можно только в том случае, если величина среднего дохода, приходящегося на члена семьи, ниже уровня, закрепленного местным законодательством. Перед тем как идти в налоговую и разбираться «что к чему» попытался всё-таки найти какие-то ссылки на законы г.Москвы по налогам на имущество и соотетствующим льготам для многодетных в г.Москве.
Перед тем как идти в налоговую и разбираться «что к чему» попытался всё-таки найти какие-то ссылки на законы г.Москвы по налогам на имущество и соотетствующим льготам для многодетных в г.Москве. Однако, никаких норм устанавливающих такие льготы найти не удалось и получается, что платить надо (в отличии от «транспортного» налога, по которому ссылки всё-таки есть).

При этом на супругу налог этот не пришёл (и скорее всего не придёт), т.к.

несколько лет назад в налоговой инспекции было сказано «она может его не платить, т.к. она из многодетной семьи и проживает в Москве».

Формулировки несколько изменены для того, чтобы проще передать суть.

За оформлением налогового вычета можно обратиться непосредственно к работодателю, а это может быть, как предприятие/организация, так и индивидуальный предприниматель. Чтобы получить льготу надо на каждого ребенка собрать пакет, состоящий из копий следующих документов (если этого требует ситуация): В каждом регионе по-разному относятся к семейным ценностям, различаются также демографическая ситуация и культура. Поэтому и определение многодетная семья в разных округах и районах страны разное.

Как правило, это понятие закрепляется в региональном законодательстве, а для примера возьмем Москву, где до сих пор действует закон №60 от 2005 года. Согласно положениям закона о социальной поддержке семей с детьми, проживающих в столице, многодетной считается семья, насчитывающая 3-х и более детей.

За последние 10 лет государство, для улучшения демографической ситуации в нашей стране, приняло ряд нормативных актов, гарантирующих получение поддержки семьями, решившими завести детей.

Помимо внимания и заботы дети требуют также материальных затрат.

Многочисленные семейства часто оказываются в той ситуации, что финансовое обеспечение может взять на себя только один из родителей.

Чем больше деток в доме, тем больше должен быть и сам дом, в котором семья живет. В связи с изменением механизма исчисления имущественного налога, увеличением его размера, незнанием своих прав, многодетные семьи оказываются в тяжелой финансовой ситуации. НК РФ (в 32 главе) закреплены период уплаты, процентная ставка, категории льготников, состав налогооблагаемой базы по налогу на имущество.

Категории льготников, правомочных получить налоговые скидки, перечислены в ст. 407. Многочисленные семьи в качестве льготников по названному налогу не указаны.

Кроме того, статьей 399 НК РФ (п. 1) субъектам РФ предоставлено право освобождать семьи, имеющие более 3-х несовершеннолетних детей от уплаты полной суммы налога. Льгота может представляться как в виде освобождения от исполнения налогового обязательства, также в виде компенсаций, субсидий, вычета.

Таким правом воспользовались некоторые регионы России.

Общего определения на федеральном уровне законодательством не установлено.

В субъектах РФ понятие многодетности закреплено в региональных законах, устанавливающих меры социальной поддержки семей такой категории. Обязательным условием многодетности является наличие родных и удочеренных (усыновленных) детей не менее 3-х человек, при этом самый младший член семьи не должен достигнуть своего совершеннолетия.

Некоторые регионы к таким семьям относят семейства, где живут несовершеннолетние, не достигшие 16 лет каждый, либо подростки до исполнения совершеннолетия, если ребенок продолжает получать среднее, а также среднее специальное образование.

Имущественный налог исчисляется со следующих видов недвижимости: • жилого помещения (комнаты либо квартиры); • объект завершенного строительства (квартиры) либо недостроенного жилого дома; • доли в жилье; • жилой собственный дом (на участке СНТ либо предназначенном для дачного хозяйства); • объекты недвижимости менее 50 кв.м., при их возведении на участках СНТ, личного хозяйства, ИЖС; • гаражи.

Размер налога зависит напрямую от кадастровой стоимости недвижимого личного имущества. При этом налоговая база уменьшается на сумму установленного вычета.

Таблица 1. Ставки и вычеты имущественного налога На уровне субъектов многочисленные семьи получают льготы и освобождаются от уплаты налога либо получают 50% скидку. Таблица 2. Налоговые льготы на имущество многодетных семей в регионах Субъект Льгота Норма права Новосибирская область Освобождение от уплаты 100% Пункт 5 Решения Совета депутатов Новосибирска 1210 от 26.11.2014 Нижегородская область Освобождение Пункт 3 решения думы Нижнего Новгорода 169 от 19.11.14 Республика Башкортостан Освобождение Пункт 3 решения совета гор округа Уфы 37/4 от 26.11.14 Республика Удмуртия Освобождение Пункт 3 решения гор думы Ижевска 658 от 20.11.14 Самарская область Освобождение Пункт 4 решения Гор думы Самары 482 от 24.11.14 Республика Татарстан Освобождение Пункт 2 решения Казанской гор думы 3-38 от 20.11.14 Краснодарский край Освобождение Пункт 3 решения Краснодарской думы 70 от 20.11.2014 Костромская область 50% Подпункт 2 пункта 3 решения думы города Костромы 239 от 26.11.2015 Государственная поддержка многочисленному семейству в виде освобождения от уплаты налога оказывается при соблюдении ряда условий:

  • Имущество является собственностью заявителя.
  • Наличие удостоверения многодетной семьи.
  • В составе семьи воспитываются минимум 3 детей, появившихся в одной семье с учетом усыновленных, младший из них не достиг 18-летнего возраста.
  • Семья не получает доход от пользования имуществом.
  • В субъекте проживания семьи принят закон об освобождении (уменьшении) от обязанности уплаты налога данной категории граждан.

Оформить получение льгот может взрослый член семьи, воспитывающий и содержащий на иждивении детей:

  1. родитель в разводе;
  2. усыновитель.
  3. одинокий родитель (вдовец);
  4. опекун;
  5. мать – одиночка;
  6. любой из родителей;

Для оформления скидки либо освобождения от уплаты налога необходимо представить:

  1. доверенность, удостоверенная нотариусом (при подаче заявления представителем льготника).
  2. паспорт льготника (представителя по доверенности);
  3. документацию на объект имущества (в зависимости от вида объекта – договор купли-продажи, участия в долевом строительстве (в новостройке), акт о введении в эксплуатацию (жилой дом), документ о праве собственности (свидетельство, выписка из ЕГРН);
  4. заявление установленной формы;
  5. удостоверение многодетной семьи;

Обращаться за оформлением льгот можно в любое отделение МФЦ – «Мои документы» по месту постоянной регистрации либо фактического проживания.

Оформление льготы происходит в несколько этапов: В целях экономии времени целесообразно предварительно записаться на приём, лично посетив отделение МФЦ и обратиться к администратору зала либо позвонить по телефону.Сотрудник МФЦ вносит в журнал регистрации данные о получателе услуги (с указанием ФИО, контактных данных), времени и дате предоставления услуги. В назначенное время следует явиться и ожидать вызова по громкой связи.Записаться на прием также можно не выходя из дома через интернет с помощью специального сервиса на сайте «Мои документы». К сожалению, такой сервис доступен не во всех регионах.Попасть на прием можно также, получив талон электронной очереди в киоске либо у администратора зала.

Необходимо дождаться появления номера на табло в зале с указанием окна и пройти к нему. При подаче заявления установленной формы о предоставлении налоговой льготы необходимо предъявить паспорт гражданина РФ и необходимые документы.

Заполнить заявление следует заранее, разборчивым почерком, печатными буквами от руки либо с помощью компьютера, без исправлений и опечаток. После заполнения документа следует внимательно проверить все указанные реквизиты. Работник МФЦ выдает расписку о получении от заявителя документов, на которой указывается время и дата получения результата услуги.

Работник МФЦ выдает расписку о получении от заявителя документов, на которой указывается время и дата получения результата услуги.

  • Результат рассмотрения заявления.

Результатом рассмотрения обращения граждан является отказ в предоставлении льготы либо решение о ее предоставлении. Заявление можно подать любым удобным способом:

  1. лично посетив налоговый орган;
  2. через личный кабинет налогоплательщика.
  3. направив заявление с необходимой документацией по почте заказным письмом с уведомлением;

Подать заявление с уведомлением о выбранном объекте имущества можно до 1 апреля текущего года, то есть до рассылки инспекцией уведомлений об уплате налога.

При подаче заявления на более позднем сроке информация о наличии права на льготу может не быть учтена ИФНС. При отправке почтой к заявлению прикладываются все документы в копиях.

Направлять следует ценным письмом с описью вложения.

Важно! При личном обращении следует снять копию заявления, чтоб сотрудник Инспекции поставил отметку на нем о дате приема заявления с указанием должности и имени работника, его принявшего. Форма бланка утверждена приказом ФНС от 14 ноября 2017 года.

Установленная форма позволяет обратиться с заявлением о скидке либо освобождении от уплаты трех видов налогов: на транспорт, на имущество и на землю.

Обязательному заполнению подлежит титульный (первый) лист. В верхней части листа указывается ИНН льготника. В пункте 2 указываются сведения о льготнике (ФИО, дата и место рождения, реквизиты паспорта, номер телефона). Важно! Допускается сокращение наименования органа, выдавшего паспорт! В пункте 3 отмечается предпочитаемый способ информирования о результатах рассмотрения (по почте либо в инспекции (отделении МФЦ).
В пункте 3 отмечается предпочитаемый способ информирования о результатах рассмотрения (по почте либо в инспекции (отделении МФЦ).

В специальных графах льготником подтверждается достоверность представляемых сведений с указанием своего ФИО либо его представителя. Страницы 2 и 3 при оформлении налоговой льготы на имущество не заполняются и не представляются пустыми в налоговый орган, поскольку предусматривают подачу сведений для получения преференций по транспортному и земельному налогам. Заполнению подлежит 4 страница, в правой верхней части страницы ей присваивается номер – 002.

Страница содержит 2 блока (по двум объектам недвижимости). В верхней части заполняется графа с указанием ФИО льготника. В пункте 6 указываются:

  1. время оформления льготы (бессрочно либо конкретный период);
  2. полные реквизиты документа о праве на льготу (удостоверение, справка и т.д.).
  3. номер (инвентарный, кадастровый, условный);
  4. вид объекта (квартира, жилой дом и т.д.);

Заявление заполняется от руки печатными буквами либо с помощью компьютера.

Пример 1. Льгота начинает применяться с того месяца, в котором возникло право на нее. Если право у льготника на освобождение от исполнения обязанности возникло в сентябре 2018 года, сумма налога за квартиру – 4930 руб., то за 2018 год подлежит уплате налог в размере 3 286, 67 руб. (4930:12*8). Пример 2. Мать-одиночка, воспитывающая 3-х детей обратилась за оформлением льготы в 2018 году, при том, что право на получение преференции у нее возникло в 2012 году.

Инспекция ФНС возвратит сумму уплаченного налога за 2017, 2016 и 2015 годы. Вопрос 1. Живу в Рязани, в семье 4 ребенка, каждому из которых меньше 18 лет. В личной собственности имею 3-комн.

квартиру, общей площадью 77 кв.м. Обратилась в инспекцию ФНС с заявлением о предоставлении налоговой льготы.

Инспекция мне отказала, поскольку я не представила документ о мало обеспеченности. Правомерно ли решение налоговиков об отказе в получении льготы? Ответ: Да, налоговики, к сожалению, правы. В Рязанской области действует решение Рязанской гор думы No 401-II согласно которому льгота оформляется многочисленному семейству при условии суммы дохода на каждого члена семьи не превышает суммы прожиточного минимума в субъекте.

В Рязанской области действует решение Рязанской гор думы No 401-II согласно которому льгота оформляется многочисленному семейству при условии суммы дохода на каждого члена семьи не превышает суммы прожиточного минимума в субъекте.

Вопрос 2. Наша многодетная семья имеет свой дом 130 кв.м. Можно ли оформить налоговую скидку в размере 50% как многодетным и применить одновременно вычет за дом?

Как посчитать итоговую сумму налога? В Совет Госдумы в конце 2018 года представлялся проект закона, предусматривающий освобождение многочисленных семей от обязанности платить налог на имущество на федеральном уровне. Было предложено внести соответствующие изменения в перечень льготников, установленный ст.

407 НК РФ, увеличив число льготников. Инициатором проекта стала депутат Т.Плетнева, занимающаяся вопросами семьи. В своей пояснительной записке к документу она указала, что принятие законопроекта и освобождение нуждающихся многодетных семей от исполнения обязанности по перечислению налога поможет повысить рождаемость детей, статус семьи.

Многочисленные семьи нуждаются в особой поддержке, поскольку рождение ребенка несет дополнительные расходы на его содержание.

Вместе с тем, несмотря на цель законопроекта – поддержку многодетной семьи, учитывая, что налог на имущество является местным и подлежит уплате в региональный бюджет, освобождение многочисленных семей приведет к выпадающим доходам, предложение Т. Плетневой не принято к рассмотрению, проект не утвержден. Многодетные семьи находятся у государства на особом счету – на сегодняшний день имеется не так много супружеских пар, готовых заводить более одного ребенка, а многие отказываются воспитывать детей в принципе.

В то же время страна нуждается в улучшении демографической ситуации путем повышения уровня рождаемости. В связи с этим многодетные родители активно поддерживаются властями – им предоставляются участки земли под строительство индивидуального дома, ипотечные кредиты на льготных условиях, жилищные субсидии, возможность участия в жилищных программах, возможность направить средства материнского капитала на строительство или покупку жилья, а также льгота на имущество многодетной семье.

Многодетные семьи, как правило, уплачивают все установленные на законодательном уровне налоги – исключения составляют лишь случаи, когда по решению региональных властей родители троих и более детей освобождаются от уплаты какого-либо отдельного налога. Но такое бывает не часто, поскольку регионов со стабильным и пополняющимся бюджетом имеются единицы. Зато многодетные родители получают большое количество льгот по основным налогам и сборам, что существенно облегчает финансовое бремя.

Льготы предоставляются в отношении уплаты:

  1. земельного налога и прочих сборов.
  2. транспортного налога;
  3. налога на доходы физических лиц (НДФЛ);
  4. имущественного налога;

В настоящее время положениями Налогового законодательства не установлено никаких льгот по уплате имущественного налога многодетными родителями. Практически каждый гражданин России владеет на правах собственности каким-либо имуществом – движимым или недвижимым. С имущественного налога, собранного с населения, Правительство РФ выделяет средства на строительство новых жилых домов, а очереди на квартиры заставляют граждан ждать муниципального жилья на протяжении всей жизни.

Бюджет страны, особенно в период экономического кризиса, не позволяет федеральным властям освобождать от уплаты такого значимого налога даже такую социально значимую категорию населения, как многодетные семьи. Несмотря на то, что всем известно, что семейный бюджет многодетных родителей уходит на содержание детей, чьи нужды только растут со временем, льготу не могут установить и региональные власти – бюджет субъектов РФ распределяется весьма скрупулезно.

Тем не менее, в некоторых наиболее благополучных регионах льгота по имущественному налогу все же действует – если вы считаете, что субъект РФ, в котором вы проживаете, процветает, следует обратиться в органы местного самоуправления, в органы социальной защиты населения или в территориальную налоговую службу за консультацией. Давайте выясним, на какие налоговые льготы могут претендовать многодетные семьи – об этом далее.

Как и в случае с имущественным налогом, льготы по налогу на транспорт устанавливаются властями региона – они могут быть утверждены, или же их попросту может не быть. В каждом субъекте РФ многодетные родители перечисляют в бюджет различные суммы.

Возьмем, к примеру, столицу России и область – здесь только мать или отец многодетного семейства (в зависимости от того, на кого зарегистрирован автомобиль) имеет право не платить транспортный налог совсем. То есть семья получает освобождение от налогообложения одного имеющегося транспортного средства.

В другом городе федерального значения, в Санкт-Петербурге, льгота по налогу на транспорт предоставляется исключительно семьям, в которых воспитывается четверо и более несовершеннолетних детей. К тому же, освобождению от уплаты налога подлежит автомобиль с двигателем не мощнее 150 л.с. От уплаты налога на машину полностью освобождены и многодетные семьи, проживающие на постоянной основе в Ростовской области.

В Краснодаре, Алтайском крае и Татарстане многодетные родители могут платить только половину реального размера транспортного налога, вне зависимости от мощности двигателя автомобиля.

Если трое и более детей находятся на воспитании матери-одиночки, она имеет право на получение налогового вычета по НДФЛ в двойном размере – “за отца”. Воспитывая более чем троих детей, родитель получает право на оформление налогового вычета по НДФЛ, удерживаемому работодателем со всех доходов сотрудника.

Мать и отец многодетного семейства вправе обратиться в бухгалтерию предприятия для получения следующих вычетов:

  1. в увеличенном размере на каждого из детей младше 18 лет (одному из родителей – чем больше детей, тем ниже налог);
  2. за оплату обучения каждого из детей в образовательном учреждении, взимающем плату за занятия.

 Размеры налогового вычета будут зависеть от общего количества несовершеннолетних детей (или детей до 23 лет, продолжающих обучение). Вычеты предоставляются следующие:

  1. 3000 рублей за третьего и каждого из последующих детей.
  2. 1400 рублей за первого и второго ребенка;

Федеральными законами льгота по налогу на землю также не предусмотрена, но данная льгота действует во многих регионах страны по решению региональных властей. К примеру, льгота утверждена:

  1. в Москве и МО (из налогооблагаемой базы вычитается 1 млн. рублей);
  2. в Санкт-Петербурге (мать или отец, но только один из них, не уплачивает налог на участок, зарегистрированный на нее/него);
  3. в Саратове и области (при налогообложении не учитывается 1 тыс. кв. м. площади участка).

Многодетные семьи имеют право претендовать на следующие льготы:

  1. бесплатное оздоровление детей в санатории или детском лагере;
  2. некоторые льготы в сфере трудоустройства;
  3. пользование услугами общественного транспорта со скидкой 50%;
  4. бесплатные лекарства на каждого из детей младше 6 лет;
  5. скидка при оплате ЖКУ, равная половине стоимости услуг.

Федеральный закон от 17.11.1999 № 138-ФЗ О получении статуса многодетной семьи Ошибка: Многодетная семья обращается в налоговую службу для оформления льготы по уплате имущественного налога, полагая, что это федеральная льгота.

Комментарий: Льгота по налогу на имущество действует только в некоторых регионах страны – на федеральном уровне льгота не установлена, а значит, обратиться за ее оформлением могут далеко не все. Ошибка: В регионе, где проживает многодетная семья, установлена льгота по уплате имущественного налога. Отец многодетного семейства собирается получить скидку по уплате налога в отношении двух имеющихся в собственности у семьи квартир.

Комментарий: Имущественный налог может предоставляться только на один объект недвижимого имущества одного вида. К примеру, льготу нельзя получить при уплате налога в отношении 2 квартир, зато льгота будет предоставлена одновременно и на квартиру, и на гараж, поскольку данные объекты недвижимости относятся к различным категориям. Вопрос №1: Может ли индивидуальный предприниматель, являющийся кормильцем многодетной семьи, получить льготу по уплате движимого имущества, зарегистрированного в целях ведения бизнеса?

Ответ: Нет, но ИП из многодетных семей на федеральном уровне освобождены от уплаты государственной пошлины при открытии своего дела. Вопрос №2: Может ли семья, в которой воспитывается 10 несовершеннолетних детей, рассчитывать на льготы по имущественному налогу?

Ответ: В данном случае количество детей в семье не играет роли – важны лишь статус многодетной семьи, даже если детей всего трое, и решение региональных властей относительно установления льгот по данному налогу.

Поэтому вам следует оформить удостоверение многодетной семьи и обратиться за консультацией относительно льгот по имущественному налогу в территориальное отделение налоговой службы. В видео раскрывается кто считается многодетной семьей, какие льготы положены многодетной семье в 2017 году⇓ »

Отличная статья 0 Помогла статья?

Оцените её

Загрузка. Tvoirazvod.ру © 2018–2021 – Юридическая помощь населению Adblockdetector

Налоговые льготы для многодетных семей в 2021 году: полный перечень, как оформить

»

Конечно, статус многодетной семьи в каждом регионе предоставляется на основании собственно утвержденных критериев. Но в большинстве случаев – это семья, в которой воспитывается трое и более детей.При этом, как минимум, трое детей являются несовершеннолетними.

И не принципиальная разница, полная ли это семья, где есть мама и папа, или в семье только один родитель.Дополнительно требуется соблюдение ряда таких критериев:

  1. между мамой и папой должен быть заключен брак. Но допускается, чтобы данного статуса у родителей не было, тогда нужно, чтобы мама или папа имел статус одиночки. Ситуация с разводом не в счет.
  2. дети должны быть зарегистрированы на имя родителей, то есть должен быть официально подтверждённый документ их родства;
  3. все дети и их родители должны быть прописаны по одному адресу;

При этом не важно, в каком статусе родители находятся сейчас.

Например, даже разведенные супруги имеют полное право получить налоговую скидку, обратившись за помощью.Дорогие читатели!

Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:8 (800) 700 95 53ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.Это быстро и БЕСПЛАТНО!Согласно действующему законодательству, земельный налог обязаны уплачивать физические лица, то есть граждане, имеющие участки земли, которыми они владеют на праве собственности, наследования либо безвозмездного долговременного пользования.Расчёт величины отчисления в пользу государства производятся от кадастровой стоимости участка.Для земель сельскохозяйственного назначения, а также личных подсобных хозяйств ставка будет составлять 0,3%. Для остальных категорий объектов значение показателя будет равно 1,5%.В столице многодетным семьям предоставляется полное освобождение от ТН.

Право распространяется только на один автомобиль, который не признается налогооблогаемой базой. Заявить о таком праве может только один из родителей. Одновременно два супруга не могут получить льготу на два разных автомобиля.При этом нет никаких ограничений относительно мощности самого автотранспорта.

Правда, если в такой семье есть снегоходы, водные виды транспорта и т.д., то в любом случае сбор придется заплатить по общепринятому регламенту.Буква закона касательно налогов предусматривает не только стандартный налоговый вычет для многодетных семей в увеличенном размере, но и льготы, касающиеся обложения имущества.

Таблица 1. Список дополнительных льгот для многодетных семейЛьготаРасшифровкаЛьготы по отчислению на транспортТак, в столице нашей родины, полностью освобождают от внесения в казну средств за владение транспортном одного из родителей многодетной семьи, при этот распространяется освобождение также на одно средство передвижения, мощность двигателя машины роли не играет. В теплом Краснодарском крае та же льгота действует на машины и автобусы, со средней мощностью двигателя – не более 150 лошадиных сил, при этом налогоплательщик также имеет право выбрать транспортное средство, к которому льгота будет применена.Земельный налог и льготы по немуРегулируются муниципальными властями образования, а также властями городов, имеющих федеральную значимость. На наличие льготы или отказ по ней также оказывает влияние расположение земельного отреза.Так, государственная дума, заседающая в славном городе Саратове, произвела освобождение от выплат по налогу на земельные участки родителей, имеющих статус многодетных.

При этом площадь земли, находящейся во владении, не должна превышать тысячу квадратных метров.Льготы имущественныеДля искомой категории граждан также устанавливаются «на местах», согласно месту расположения каждого конкретного объекта. Так, Рязань может похвастаться полным освобождением от выплат по имущественному налогу для семей, в составе которых более трех детей, не достигших возраста в восемнадцать лет.Получить освобождение полное или частичное можно не только за жилой объект, то есть дом, квартиру, коттедж и тому подобные строения, но также за гараж, машино-место и прочую недвижимость, однако лишь при соблюдении следующего условия: величина поступающих ежемесячно к каждому из родителей доходов не превысит прожиточный минимум.

Кроме того, запрещается использование искомых имущественных объектов для ведения деятельности бизнес-направленности.ФНС настаивает на предоставлении бумаг до наступления месяца мая следующего года, чтобы произведение учета производилось с минимальной путаницей и направление налоговых уведомлений также выполнилось верным образом.Если оговаривать вопрос о государственной пошлине, то для многодетных семей она остается на прежнем уровне.

К дополнительным льготам нужно отнести следующие послабления:

  1. трудовая льгота;
  2. возможность получения бесплатных медицинских препаратов для детей до 6 лет.
  3. 50% скидка на оплату коммунальных услуг;
  4. возможность получения бесплатного курортного лечения для ребенка;
  5. льготный проезд в общественном транспорте;

Многодетные семьи властями Ленинградской области внесены в категорию тех, кто может не платить транспортный налог.

Но при условии, что такое авто по мощности не превышает 150 лош.с.Если же мощность больше, то вне зависимости от статуса, заплатить в бюджет придется.

По всему региону и самому Санкт-Петербургу правила едины.Скидку в полном объеме вправе оформить только один из родителей или усыновителей. Право предоставляется также опекунам и попечителям.Но здесь очень важный момент: в самом Санкт-Петербурге многодетной семьей считается та семья, в которой на момент обращения воспитывается четыре несовершеннолетних субъекта.

Это главная особенность. Семьи же стремя несовершеннолетними получить дотацию не смогут.Каждый россиянин, работающий официально, независимо от возраста и пола, вынужден платить налог на доход с физических лиц (НДФЛ), предусмотрены законом и другие налоговые выплаты.

Между тем, некоторым категориям граждан государство облегчает налоговое бремя, касается это и многодетных семей, которые могут рассчитывать на получение налогового вычета. НДФЛ за работодателя выплачивает работодатель, путем вычета необходимой суммы из заработной платы. В следующем году работники, имеющие право воспользоваться льготой, могут вернуть часть средств, но это не означает, что деньги поступят в полном объеме на счет, хотя и такая возможность есть, если вычет оформляется непосредственно в налоговом органе.

Что касается работодателей, то они чаще всего сокращают сумму взимаемого налога, до момента, пока не будет достигнута максимальная сумма.

Это и есть налоговый вычет, на который могут рассчитывать многодетные, остается выяснить.

Как его правильно оформить, и какие документы могут понадобиться.Семья Климовых живет в Москве. Состав семьи: двое родителей, двое своих сыновей по 10 и 15 л.

и один усыновленный ребенок, которому недавно исполнилось 5 л. Самому младшему пятилетнему ребенку (усыновленному) нет пока 16 л., следовательно по всем критериям семью можно отнести ко многодетной.Вторая семья, Ластовских, проживает в Подмосковье (г. Апрелевка).Тоже состоит из 5 человек: двое родителей и трое родных детей.

Но из них только двое являются несовершеннолетними (им еще нет 18 л.).Старшему ребенку, который очно учится в ВУЗе, уже исполнилось 22 г.

Семью Ластовских тоже можно причислить ко многодетной: младшим детям нет еще 18 л., а старшему – 23 г., при этому он обучается на очном отделении и соответствует возрастному критерию.Многодетные семьи получают ежемесячное пособие на ребенка, пока ему не исполнилось 1.5 года. Сумма в Москве и области составляет 1 500 рублей. Чтобы получать пособие, семья должна подойти в органы соцзащиты в течение полугода после рождения ребенка.родители с 3, 4 детьмиполучают 552 рубляродители с 5 и более детьмиоформляют 1044 рублейЕсли семья пользуется стационарным телефоном, она получает 230 рублей на его оплату.

Если дети посещают общеобразовательные учреждения, каждый год семья получает 5 000 рублей на покупку одежду и школьных принадлежностей.На каждого рожденного ребенка мать получает единоразовую доплату в размере 14 500 рублей (кроме первого, на которого полагается 5 500 рублей). Если семья признана малообеспеченной, мать и малыши ежемесячно получают молочные продукты бесплатно.Вопрос №1: Где можно оформить и получить удостоверение многодетной семьи москвичу?Обращаться по этому вопросу следует в Департамент труда и соцзащиты г. Москвы. Получить информацию о порядке присвоения «многодетного» статуса можно и на сайте www.mos.ru.Вопрос №2: Будут ли рассматривать заявление без документов, подтверждающих право на имущественный вычет (по жилому дому)?НК РФ не обязывает заявителя представлять такие подтверждающие документы, а оговаривает такой вариант подачи как право заявителя.

Как гласит п. 3 ст. 361.1 НК РФ, заявитель, дословно, «вправе представить» такие документы.Если заявитель их не приложит и не подаст, а в ИФНС никаких данных и документов, удостоверяющих его право на льготу, не будет, тогда ИФНС будет направлять соответствующие запросы в полномочные органы, которые имеют эти сведения. При формировании запросов за основу будут взяты сведения, которые указаны в заявлении.Предположим, в ИФНС пришел отрицательный ответ на запрос (об отсутствии сведений, удостоверяющих право на льготу).

Тогда ИФНС сообщает об этом заявителю и указывает на необходимость представить подтверждающие сведения именно ему.Гражданка Иванова воспитывает с мужем троих детей, при этом она имеет постоянное место работы и имеет официальную зарплату в сумме 50 тыс. рублей. Семья признана многодетной, так как на их воспитании находится три несовершеннолетних ребенка:

  • девочка 8 лет – инвалид по зрению;
  • мальчик в возрасте 3-х лет;
  • мальчик 11 лет, не имеющий проблем со здоровьем.

За первого ребенка сумма преференции составляет 1 тыс.400 рублей за воспитание дочки инвалида положено 12 тысяч, плюс 1 тыс.

400 рублей за второго ребенка, еще 3 тысячи рублей причитается третьему ребенку. Это означает, что налоговый вычет налагается на сумму 1400+1400+3000+12000=17800 руб.

Учитывая полученную зарплату, формула для расчета налога на доход выглядит следующим образом: (50000-17800)х13%=4186 рублей. Таким образом, гр-ка Иванова должна получить в день зарплаты 45 тыс. 814 руб. Если бы не налоговый вычет, сумма на руки была бы меньше – 43 тыс.

500 руб.Услуга предоставляется по экстерриториальному принципу, обратиться за получением можно в любой удобный МФЦ независимо от места регистрации в Санкт-Петербурге. При подаче документов рекомендуется предоставить все свидетельства многодетной семьи и все свидетельства о рождении детей до 18 лет.Документы, необходимые для оформления свидетельства многодетной семьи и заявления на получение льгот по транспортному налогу можно посмотреть на Портале государственных и муниципальных услуг Санкт-Петербурга в разделе «Все услуги МФЦ».Если комиссия при рассмотрении документов посчитает непригодной семью для получения льгот, она отправит заявителю отказ с обоснованием причин.Чаще всего отказывают в предоставлении бесплатного земельного участка, причинами считаются следующие ситуации:

  1. родитель умышленно предоставил недостоверные данные или ухудшил жилищные условия.
  2. родители не состоят на учете для улучшения жилищных условий;
  3. заявитель зарегистрирован в области менее 5 лет назад;
  4. заявитель не имеет регистрации в Москве или Московском регионе;

Если родители считают, что действия администрации противоречат закону, они имеют право подать иск в суд. Основанием послужит официальный отказ.

Судебное дело обычно затягивается на несколько месяцев, органы социальной поддержки стараются решать проблемы мирным путем.Московская область считается регионом с самой высокой поддержкой многодетных семей.

Органы социальной защиты тщательно контролируют порядок и основания для получения льгот.Субсидии начисляются в заявительном порядке на все время, пока семья имеет соответствующий статус.Всем семьям с детьми положены различные социальные выплаты:Вид помощиСодержаниеПравовое регулированиеКак получитьРазовая выплата при рождении ребенкаВыплачивается на каждого рожденного или усыновленного/приемного ребенка.

Выплачивается в связи с беременностью, родами, усыновлением ребенка.Размер и продолжительность выплат зависит от статуса женщины (работающая, обучающаяся, уволенная в связи с ликвидацией), ее размера среднего заработка, от того, как протекает беременность (многоплодная или нет), роды (осложненные/неосложненные)Ст. 6-8 ФЗ № 81Нужно получить больничный лист и подать заявление по месту работы/учебы либо в органы социальной защитыМаткапиталЕдиновременная выплата в твердой сумме.ВАЖНО. Распоряжение средствами маткапитала ограничено целевым назначением (улучшение жилищных условий, образование детей, накопительная пенсия, ежемесячные выплаты, уход за ребенком-инвалидом).Пособие по уходуПолучают матери, отцы, опекуны, которые подлежат ОСС (официально трудоустроенные) и находятся в отпуске по уходу.

Также его получают родители-военнослужащие, обучающиеся очно, уволенные в связи с ликвидацией работодателя.

Пособие выплачивается ежемесячно до достижения ребенком возраста 1,5 года.Средний доход на человека в семье должен быть не более 1,5 региональных МРОТ.Размер равен региональному детскому прожиточному минимуму за 2 квартал года, который предшествовал рождению/усыновлению.Статусом могодетная принято наделять семью с количеством детей от трех и более.Семьи с большим количеством детей получают весомую поддержку государства, об этом поговорим в этой статье.В некоторых регионах ряд льгот положены только многодетным со статусом малоимущая семья, как например, в Пермском крае.

  1. Постановления Правительства РФ гарантируют предоставление определённого списка льгот для многодетных семей.
  2. НК РФ уточняет перечень льгот, предоставляемых многодетным семьям на федеральном уровне.
  3. ФЗ №138 «о многодетных семьях» указывает порядок получения семьей статуса многодетной.
  1. опекунам и попечителям на основании подтверждающих документов;
  2. родителям, которые находятся в браке;
  3. усыновителям и приемным родителям – распространяется на обоих супругов.

Иными словами, воспользоваться вычетом могут все люди, которые обеспечивают ребенка необходимым. Но вычет полагается только тем, кто подтвердил свой статус в налоговой службе.

Для получения такого пособия не обязательно посещать государственную инстанцию, достаточно будет письменного заявления по месту работы. Государство не может самостоятельно начать выплачивать денежные средства без документального подтверждения.Нюансы при оформлении льготы:

  1. могут получить и разведенные супруги, которые выплачивают должным образом алименты;
  2. если приемный родитель отказывается от получения субсидии, то второй родитель может получить ее в двойном размере.
  3. полагается вычет обоим родителям;

Существует и ограничение по выплатам. Налоговый вычет предоставляется семьям, доход которых не превышает среднестатистический.

Одним словом, вычет предоставляется до получения родителем суммы свыше 280 000 рублей. Как только сумма дохода превышена, вычет не предоставляется.Уменьшение базы может быть в случае:

  1. рождения третьего ребенка;
  2. окончания срока обучения старшего ребенка на очном отделении (если ребенок поступает на заочное обучение – льгота прекращает свое действие);
  3. периода, когда ребенок передан на воспитание другой семье;
  4. прекращения исчисления и расторжения договора о передаче ребенка под попечительство третьих лиц;
  5. приостановления исчисления вычета при смерти ребенка.
  6. начала периода, когда подписано заявление на усыновление ребенка;

Родители вправе получить вычет, если ребенок учится на дневном отделении.

В период обучения и получения выплат включен возможный академический отпуск. Для получения налогового вычета следует предоставить следующие бумаги администрации предприятия (частному предпринимателю): Допустим, мама воспитывает троих детей: 5, 12, 16 лет.

Второй ребенок является инвалидом.

Папа семейство оставил, от налоговых льгот отказался. Заработная плата мамы составляет (без отчисления налогов) 40 тыс. рублей.

  • Без применения льготных тарифов, на руки она получит:

40 тыс.

руб. — 40 тыс. руб. х 13% = 34,8 тыс.

руб.

  • Итого: 16,4 тыс. руб.
  • Зарплата с применением налоговой преференции составит:
  • 3-й ребенок — 3 тыс. руб.
  • 2-й ребенок — инвалид — 12 тыс. руб.
  • Налоговые преференции распространяются на такие суммы:
      1-й ребенок — 1,4 тыс. руб.

Налоговая база для начисления НДФЛ будет рассчитываться следующим образом:Вывод: льгота дала увеличения заработка на 4,264 тыс.

руб.Частным предпринимателям подобный расчет проводят налоговые органы. Нужно обратиться в местное отделение со всеми вышеперечисленными документами.В отличие от транспортного налога и других налоговых выплат (за исключением НДФЛ), размеры которых регулируются местными органами самоуправления, налог на доход единственный, который выплачивается непосредственно в федеральный бюджет. Поэтому его размер, как и сумма вычетов, устанавливается на государственном уровне, но в этом случае гражданин должен соответствовать определенным требованиям.

Члены многодетных семей могут претендовать на налоговый вычет:

  • если они официально трудоустроены;
  • работают по контракту.
  • работают по трудовому договору;

Налоговый вычет по НДФЛ рассчитан на каждого россиянина, проявляющего заботу о детях, будь то родитель или опекун, имеющего постоянный заработок и стабильно выплачивающего налог на доход. Претендовать на помощь от государства могут оба родителя (опекуна, попечителя), а в случае, если воспитанием занимается один человек, сумма вычета увеличивается вдвое, но в этом случае должно быть документальное подтверждение гибели, факта пропажи без вести (решение суда) или справка по форме №25, подтверждающая отсутствие отца.

Это касается и случаев, если один из супругов отказался от преференции, что подтверждается справкой с места работы.

Причиной отказа также могут быть отсутствие постоянного места работы, пребывание в декретном отпуске и обучения. Получить льготу можно в том случае, если в момент рождения третьего ребенка, два других наследника не достигли предельного возраста (18 или 24 года, в зависимости от ситуации).Важно!

Если работник относится к данной льготной категории, но обратился за налоговым вычетом с опозданием, финансовый отдел или бухгалтер предприятия/организации должны сделать перерасчет, но в случае, если с момента уплаты налога с дохода не прошло более 3-х лет.За оформлением налогового вычета можно обратиться непосредственно к работодателю, а это может быть, как предприятие/организация, так и индивидуальный предприниматель. Чтобы получить льготу надо на каждого ребенка собрать пакет, состоящий из копий следующих документов (если этого требует ситуация):

  1. свидетельство о рождении ребенка;
  2. документы, подтверждающие факт прохождения обучения в Вузе или другом учебном заведении;
  3. документ об установлении опекунства;
  4. справка об инвалидности;
  5. свидетельство о браке (разводе), а также справки об уплате алиментов, другие документы, подтверждающие, что второй родитель участвует (или не участвует) в воспитании ребенка.
  6. акт об усыновлении;

Обычно этих бумаг хватает, чтобы претендовать на получение выплаты.

В некоторых случаях для получения налогового вычета могут потребоваться и другие документы, перечень которых устанавливают местные власти.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+