Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Трудовое право - Куда звонить о выплате черной зарплаты

Куда звонить о выплате черной зарплаты

Куда звонить о выплате черной зарплаты

Что такое серая зарплата и чем она грозит работодателю?


› › Серая зарплата (иначе полуофициальная) – это оплата труда, которая заслужила свой цвет потому, что объединяет два варианта зарплаты: белый, то есть официальный, прописанный в трудовом договоре, с которого удерживается 13%-й НДФЛ и прочие выплаты, и чёрный, неофициальный, идущий непосредственно работнику в карман. В данной статье вы узнаете, что такое серая зарплата и как ее доказать.

Содержание Данный вид зарплаты выгоден работодателю, оптимизирующему расходы своей компании.

В некотором смысле выгоден он и работнику, поскольку позволяет ему серьёзно сэкономить на отчислениях с белой части, обычно равной допустимому законом минимальному уровню.

Но кроются тут и свои «подводные камни».

  1. Уход на больничный превращается в проблему и чреват конфликтами с работодателем. Дело в том, что оплата тех дней, во время которых работник был на больничном, компенсируется работодателю из
  2. Получить большую часть зарплаты в конверте для работника, принимающего условия игры, безусловно, приятно. Но только при лояльном отношении к работнику работодателя. Если между ними возникает трудовой спор или конфликтная ситуация, а в организации трудности с финансами, зарплата урезается до официальной её части;
  3. Именно с белой части зарплаты идут , что отрицательно сказывается на страховом стаже и размере будущей пенсии; и именно она является «ориентиром» при расчёте пособий при увольнении или декретном отпуске;

Данная сумма берётся из перечисленных туда работодателем взносов при выплате официальной зарплаты. Поскольку белая часть серой зарплаты обычно мала, взносы в полном объёме работодатель вынужден платить из собственного кармана, а о компенсации государства ему можно забыть.

Естественно, он не испытывает восторга от этого;

  1. Проблемой обернётся для работника и взятие им кредита, ибо в банках обращают внимание прежде всего на официальную часть зарплаты. Конечно, низкие доходы потенциального клиента – ещё не повод ему отказать, но и не повод ссужать его серьёзной суммой денег на длительный период. И чем официальный доход ниже, тем меньше шансов получить крупный кредит, и тем больше будет размер процентной ставки.

Конечно, можно надеяться на порядочность работодателя, начисляющего социальные выплаты с реальной суммы зарплаты работника, но такие вещи, как правило, оговариваются устно. В крайнем случае, работодатель даже может пообещать работнику, что готов сделать его зарплату полностью официальной при условии, что его собственные расходы на работника при этом не увеличатся.

Однако при таком варианте все взносы будут исчисляться из зарплаты работника. И после вычета из его зарплаты не только НДФЛ, но и ЕСН последняя значительно уменьшится.

Самый оптимальный вариант здесь один: не соглашаться. Но зачастую соискатели, особенно работающие в торговле, строительных и обрабатывающих отраслях предпочитают продавать свой труд как можно выше и жить интересами текущего момента, не загадывая на будущее.

Тем не менее с серой зарплатой бороться можно. Вот основные способы борьбы:

  1. Обращение по месту расположения организации-работодателя. Лучше, если жалоба не будет анонимной. После получения сигнала ФНС проводит внезапную проверку, изымает документы (ведомости, расходные ордера, платёжные поручения, банковские выписки), а иногда и жёсткие диски с компьютеров с целью поиска управленческой базы.

Проверяются налоговыми инспекторами счета в банке, , проводятся экспертизы, выясняется соответствие реального объёма работ с объёмом работ, декларируемых организацией и т.д.

о выявленных нарушениях налоговые инспекторы могут сообщить в следственный комитет. А собранные ими материалы могут довести до суда;

  1. Обращение в трудовую инспекцию.
  2. Обращение в прокуратуру по месту нахождения организации. К соответствующему заявлению рекомендуется приложить письма из Пенсионного фонда, пожаловавшись на малый размер отчислений в него;

Если дело доходит до суда, работник вправе представить доказательства собственной правоты.

Доказательствами, способными убедить суд, являются:

  1. сравнение размеров официальной зарплаты работника со средними показателями зарплат других работников этой же профессии в регионе;
  2. материалы, собранные по итогам налоговой проверки, если будет доказано, что те принадлежат именно конкретной проверяемой организации, и к ним приложили руку конкретные уполномоченные организаций лица, и если из них будет чётко видно, какой именно работник, в каком размере и за какой период получал заработную плату;
  3. предоставление аудио-, видеозаписей и фотографий, фиксирующих нарушение;
  4. объявления о вакансиях, если они относятся строго к проверяемому периоду;
  5. Естественно, работодателя нельзя обвинить в мошенничестве с выплатой зарплаты: пусть в меньшем объёме, но она выплачивается. К нему предъявляются другие претензии.
  6. свидетельские показания, если свидетели могут назвать точную сумму выплаченного дохода и точный период, за который он выплачивался, если сами показания взимались в рамках налоговой проверки инспекторами, а не в рамках розыскных мероприятий оперативниками и если свидетели рассказывают о фактах, случившихся в течение именно проверяемого периода;
  7. предоставление ведомостей, в которых отражены серые регулярные выплаты.

О том, что такое и в чем ее отличие от серой, вы можете узнать в материалах нашей новой статьи. Сдельная система оплаты труда.

вы можете прочесть о том, что это такое и какие существуют виды сдельных систем, а также узнать, в чем преимущества и недостатки подобной системы оплаты труда для работодателя и сотрудников. Начисление серой зарплаты – это, прежде всего, нарушение налогового законодательства: п. 4 ст. 226 НК РФ об удержании из фактических денежных выплат; ст.

122 НК РФ – неуплате либо неполной уплате налоговых сумм по причине занижаемой налоговой базы, неверного исчисления налога и прочих неправомерных действий или бездействий. В последнем случае, если нарушение было допущено неумышленно, организация обязана будет выплатить в размере 20% от суммы налога, которая не была уплачена.

Если будет доказана умышленность допущенного нарушения, размер штрафа возрастёт до 40%. Обнаружение системы зарплат в конвертах чревато для работодателя вызовом на «зарплатную» комиссию, состоящую из налоговиков и чиновников муниципалитета.

Организация подвергается полным выездным проверкам ОВД, прокуратуры, ФСС и пр.

при этом будет обязана уплатить все недоплаченные налоги, а также пени и штрафы. Возможна и уголовная ответственность по ст. 199 УК РФ для лица или группы лиц, от налогов, не предоставляя налоговую декларацию или другие документы, предусмотренные в законодательстве, либо вносящих в данные документы заведомо ложные сведения.

199 УК РФ для лица или группы лиц, от налогов, не предоставляя налоговую декларацию или другие документы, предусмотренные в законодательстве, либо вносящих в данные документы заведомо ложные сведения.

Чаще всего к ответу призываются руководитель организации, главный бухгалтер и работники, оформляющие первичные документы, которых можно признать пособниками.

«Зарплатные» комиссии таковым не грозят. В то же время, если работодатель не удерживает с их дохода налог, они сами обязаны до 30 апреля следующего года заполнить налоговую декларацию и до 15 июля самостоятельно уплатить все налоги. Юридически от выплаты НДФЛ работника никто не освобождал, так что по п.1 ст.

228 НК РФ, он просто обязан его вычислить и уплатить самостоятельно.

Иначе он также подлежит ответственности по итогам налоговой проверки. Понравилась статья? Лайк автору 8

Загрузка.

Комментарий Current * Ваше имя Ваш e-mail Комментировать

Черная зарплата: куда жаловаться на зарплату в конверте

Выплата зарплаты полностью или частично «в конверте» получила довольно широкое распространение, особенно в сфере малого и среднего бизнеса. Как правило, на такие условия наёмные работники соглашаются от безысходности, не имея другой альтернативы, или не очень чётко представляя себе последствия. А задуматься об этом стоит: ведь если об оплате больничных или отпусков ещё можно договориться, то уплата налогов и отчисления в Пенсионный фонд со всей зарплаты или её части производиться не будут однозначно.Может случиться так, что данное положение в какой-то момент перестанет устраивать работника, и если с руководством не удастся договориться по-хорошему, проблему придётся решать другим способом.

В этом обзоре расскажем о том, куда обращаться, если платят зарплату в конверте, и как правильно подать жалобу в налоговую инспекцию на работодателя при чёрной зарплате.Черная зарплата значит, что выплаты работнику производятся неофициально, другими словами«в конверте», не проводятся через систему бухгалтерского учёта, работодатель не платит налоги за работника, не отчисляет сборы в пенсионный и другие фонды. Как правило, при чёрной зарплате работник официально не трудоустроен.

Серая зарплата означает, что работник оформлен на работу, при этом часть выплат он получает по бухгалтерской ведомости, а часть – в конверте.О плюсах и минусах зарплаты в конверте сказано многое, не будем повторяться. Предположим, что работника перестала устраивать данная схема оплаты.

В таком случае он может обратиться к работодателю с предложением его вывести его зарплату из тени, сделать выплаты официальными. Если ответ будет отрицательным, то работник может:

  1. пожаловаться на работодателя в налоговую.
  2. продолжить работу на прежних условиях;
  3. уволиться (официально или по существу);

При этом работник должен осознавать, что последний вариант может быть чреват для него неприятностями.

Ведь по сути он подставляет своего «благодетеля» под удар, и ответ, скорее всего, не заставит себя ждать. Поэтому нужно быть готовым к последствиям такого решения.Законодательством предусмотрена ответственность как работодателя, так и работника за чёрную и серую зарплату. Поскольку такая форма выплат означает нарушение работодателем правил бухучёта и неуплату налогов и сборов, ему грозит наказание.

Поскольку такая форма выплат означает нарушение работодателем правил бухучёта и неуплату налогов и сборов, ему грозит наказание.

Оно зависит о того, по какой статье ему будет предъявлена претензия:

  1. гораздо более суровое наказание работодателя за зарплату в конверте предусматривает ст. 199 УК РФ, его могут даже лишить свободы на срок до 3 лет.
  2. ст. 122 НК РФ предусматривает ответственность работодателя за неуплату налогов, штраф – 40% от неуплаченной суммы;
  3. по ст. 15.11 КоАП РФ (грубое нарушение требований к бухучёту) за черную зарплату работодателю грозит от 10 тыс до 20 тыс рублей штрафа;

Работнику тоже может не поздоровиться. Ведь зарплата в конверте означает получение физлицом дохода, не обложенного налогом, а это вызывает необходимость уплаты НДФЛ получателем.Если физлицо получило доход и с него работодатель не уплатил налог, то нужно подавать декларацию о доходах и уплачивать НДФЛ самостоятельно. Непредставление такой декларации чревато штрафом в размере 5% от суммы налога за каждый месяц неуплаты (ст.

119 НК РФ). Если же неуплата НДФЛ совершается в крупном размере (более 2 млн 700 тыс рублей за 3 года), то по ст.

198 УК РФ «уклонисту» грозит лишение свободы до 1 года. И вряд ли ссылки работника на то, что оне не понимал различия между черной и белой зарплатами, ему помогут.Пожаловаться на организацию или ИП в налоговую и сообщить о чёрной или серой зарплате можно разными способами:

  1. написать жалобу в налоговую инспекцию онлайн.
  2. направить обращение по почте с уведомлением о вручении;
  3. сообщить о неуплате налогов, подав жалобу при личном обращении в налоговый орган;

В жалобе нужно указать:

  1. реквизиты налогового органа, работника и работодателя;
  2. попросить принять меры воздействия.
  3. изложить существо претензий к работодателю, желательно с указанием нормы права, которая была нарушена;

Желательно подкрепить обращение документами или их копиями, фотографиями, видео- и аудиоматериалами, указывающие на связь работодателя с работником (если последний не трудоустроен официально), а также свидетельствующие о неофициальных выплатах.

Образец обращения в налоговую инспекцию с жалобой на работодателяЖаловаться, если работодатель платит черную зарплату, можно через и через интернет, подав обращение на сайте ФНС. Жалоба в налоговую инспекцию по неуплате налогов должна содержать:

  1. существо обращения.
  2. указание органа ФНС и региона обращения;
  3. реквизиты заявителя;

К жалобе можно приложить файлы со сканами (фото) документов.Заставить работодателя выплатить черную или серую зарплату, если её не удалось получить при увольнении, можно разными способами:

  1. обратиться в налоговую и/или прокуратуру;
  2. доказать черную зарплату в суде, обратившись с иском к работодателю.
  3. попытаться договориться «по-хорошему», а для подкрепления своей позиции пригрозить работодателю неприятностями, например, пообещать натравить на него какой-либо госорган (уволенному в такой ситуации можно особо не церемониться, ведь работодатель уже не сумеет испортить ему жизнь, если, конечно, не отважится на откровенную уголовщину);

По результатам рассмотрения иска суд может не только обязать выплатить зарплату, но и наказать работодателя за невыплату черной зарплаты.

Но только при условии, что работник представит соответствующие доказательства. Задайте свой вопрос бесплатноПолучите ответ в течение 15 минут!

Спасибо, что задали вопрос!Ваша заявка была принята и в ближайшее время с Вами свяжется наш юрист.На практике черная зарплата выдается довольно часто. Подчиненные получают свои деньги в конвертах и даже не догадываются о том, что подобным способом нормы законодательства нарушаются не только руководителем, но и ними. Мне платили заработную плату точно таким же образом.

Спустя некоторое время у одного из работников, который собирался увольняться, произошел серьезный конфликт с начальником.В результате сотрудник пожаловался в трудовую инспекцию, после чего провели полную проверку организации. За порядок предоставления и получения зарплат черным способом были наказаны как подчиненные, так и их начальник.В связи с этим в данной статье я как раз и расскажу о том, в какие организации может пожаловаться сотрудник, для того чтобы привлечь к ответственности работодателя за выдачу оплаты в конвертах.

Также будет объяснено, что грозит руководству согласно административному и трудовому кодексу, а также, какое наказание предусмотрено для работника, находящегося в сговоре с начальником.На многих предприятиях руководство практикует предоставление заработных плат в конвертах.

Рекомендуем прочесть:  Возврат отпускных при увольнении

Это делается для того, чтобы не трудоустраивать физических лиц официально и соответственно не платить с их доходов денежные сборы в налоговую инспекцию.Также может быть и так, что подчиненного все же оформляют на работу официально, но в трудовом соглашении прописан минимальный размер заработка, а на самом деле физическое лицо получает гораздо больше. Таким образом, налоги будут уплачиваться в минимальном размере, поскольку сумма, с которой они высчитываются, максимально мала. Естественно действия подобного характера являются грубейшими нарушениями законодательства и влекут за собой налоговую, административную и уголовную ответственность.В случае выплаты черной зарплаты в первую очередь применяются статьи под номером 122 и 123, расположенные в российском Налоговом кодексе, которые предусматривают наложение штрафа.

Берется общий размер налоговых сборов, который задолжал государству руководитель, а затем от него вычисляется двадцать процентов.

Это и есть сумма штрафа.Большинство физических лиц предпочитают быть законопослушными гражданами и не подвергать себя опасности, связанной с получением заработной платы неофициальным способом. Однако руководителей зачастую мало волнует желание их подчиненных, и они действуют исключительно так, как выгодно им.

В таких ситуациях физическому лицу, попавшему под негативное влияние работодателя, необходимо жаловаться в определенные организации.Существует три типа организаций, в которые можно заявить о правонарушении подобного характера. Первый вариант — это налоговая инспекция, расположенная по месту нахождения той организации, сотрудником которой является человек, получающий оплату за свой труд в конверте. Второй вариант — прокуратура, а третий — государственная инспекция труда.Вышеперечисленные органы после получения заявления, содержащего обвинение, связанное с выплатой черной заработной платы, обязаны проверить как руководителя, так и учреждение в целом.

Если данный факт подтвердится, то административной ответственности не миновать.

Кроме того, проверки подобного характера могут быть осуществлены и не по требованию подчиненных. Ежегодно составляется список учреждений, подверженных плановым проверкам.Как уже было отмечено, руководителю потребуется выплатить административный штраф, который назначается по статьям 122 и 123, входящих в российский Налоговый кодекс. Также начальника могут привлечь по федеральному закону номер 27, имеющего отношение к систематической уплате обязательных пенсионных взносов.

Минимальный размер штрафа в данном случае будет составлять пять тысяч рублей, а максимальный — десять тысяч.Также одним из вариантов того, как наказать работодателя за выплату черной зарплаты, является привлечение к уголовной ответственности. Согласно законодательному акту под номером 199, расположенному в УК России, который посвящен неуплате обязательных государственных сборов в особо крупных размерах, нарушителю грозит уголовное наказание.Если организация не заплатила налоговые взносы, сумма которых равна более шести миллионов рублей, то в силу вступит именно этот законодательный акт. Что касается форм наказания, то их существует несколько.

Самым часто применимым наказанием является денежный штраф.

Минимальная сумма, которую нужно погасить в качестве штрафных санкций, равна 100 000 рублей, а самый большой штраф составляет 300 000 рублей.Кроме штрафных санкций еще предусмотрены принудительные работы, которые необходимо выполнять около двух лет. Третий вид наказания — это арест, продолжительность которого составляет шесть месяцев, а четвертый тип – ограничение в свободе на два года. Как показывает практика, руководителей обычно не лишают свободы, а просто накладывают штрафные санкции.

В некоторых случаях назначают условный срок.Кроме того, начальнику может грозить ответственность гражданско-правового типа, в том случае, если он задолжает черную зарплату и подчиненный пожалуется на него в судебную инстанцию с помощью соответствующего иска. В документе обязательно должна быть изложена просьба об установлении трудовых отношений и взыскании долга с начальника.
В документе обязательно должна быть изложена просьба об установлении трудовых отношений и взыскании долга с начальника.

Если же в трудовом соглашении была указана одна сумма, а по факту физическому лицу выплачивалась абсолютно другая, но в этот раз руководитель решил сэкономить, и заплатил официальную заработную плату, то восстановить справедливость получится только в случае доказательства данного факта в суде.Обращаясь в судебную инстанцию подчиненному не нужно переживать о выплате расходов, поскольку они будут возложены на ответчика, в качестве которого будет выступать руководитель. Помимо того, физическое лицо может потребовать предоставления компенсационной выплаты, которая полагается в случае задержек зарплат.Мнения физических лиц, касательно того, может ли быть наказан сотрудник, получающий заработок в конверте, разделились.

В некоторых ситуациях подчиненный может понести ответственность за получение заработной платы черным образом, а в некоторых случаях все же останется невиновным:

  1. Когда подчиненный невиновен? Также может быть и так, что физическое лицо обманывают, уверяя его в том, что все налоги выплачиваются в полном размере и полностью. Тогда за черную зарплату понесет ответственность работодатель, но никак не работник. Последнему всего лишь понадобиться доказать, что он не был в сговоре с руководством и полностью был уверен в том, что с его заработка систематически перечисляются сборы в налоговую казну.
  2. Когда грозит наказание? Если физическое лицо изначально проинформировано о том, что налоги с его заработка не выплачиваются и спокойно получает деньги в конверте, то оно является недобросовестным налогоплательщиком. Согласно действующему законодательству в обязанности сотрудника входит уплата налога на доходы физических лиц до тридцатого апреля следующего года с той суммы, с которой еще не был снят данный сбор. Если работник этого не делает, то он автоматически является нарушителем налогового законодательства;

Что грозит работодателю за черную зарплату:

  • Штраф за неуплату налогов (НДФЛ и страховых взносов).
  • Уголовная ответственность вплоть до лишения свободы до 6 лет.
  • Штраф за занижение суммы налогов.

В трудовом законодательстве нет деления заработной платы по «цветам».

Эти понятия сложились в обиходе для характеристики степени нарушения прав. А ущемляет интересы сотрудника, как правило, зарплата в конверте: куда жаловаться, мы рассмотрим чуть позже, а начнем с поводов для обращения в компетентные органы.Серая и черная зарплата — это расхождения между фактически выплачиваемой работнику суммой и суммой, проводимой по бухгалтерии.В соответствии с Трудовым кодексом, заключая договор с работодателем, гражданин получает и ряд социальных гарантий.

Также организация берет на себя обязанность уплачивать за него НДФЛ в фонд социального страхования.Ориентируясь на полноту исполнения этих обязанностей нанимателем, мы и выделяем три схемы выплат:

  • Белая зарплата. Размер фактического дохода работника ничем не отличается от того, что зафиксирован в трудовом договоре. Исходя из этой суммы, работодатель исчисляет налоги и взносы. Человек получает ежемесячно полностью официальные выплаты, все через бухгалтерию, нет «конвертов», все действия легальны.
  • Черная. Трудовой договор отсутствует вовсе. Работа оплачивается на честном слове. Налоги работодатель не платит вовсе, так как официально такого сотрудника в штате нет.
  • Серая. В трудовом договоре прописана лишь небольшая часть от реальной суммы, которую выплачивает работодатель. Обычно это МРОТ (ниже уже некуда — в противном случае это нарушение статьи 133 ТК РФ). Соответственно, базой для определения размеров налогов и взносов тоже становится минимальная сумма. Остальные деньги работнику выплачиваются «из кармана» наличкой.

Во втором случае у гражданина нет никаких гарантий, что в один прекрасный день его доход не сократится до уровня, зафиксированного в договоре. В третьем его труд и вовсе рискует стать бесплатным.Кроме непосредственно угрозы неполучения положенных денег, человек теряет:

  • Будущую пенсию. Размер заработной платы важен для будущего пособия по старости. А если отчисления идут с МРОТ или вовсе отсутствуют, о безбедной жизни стоит забыть.
  • НДФЛ. ФНС сотрудника за недополученные налоги не накажет (только если докажет сговор с работодателем). Но при наличии права на социальный или имущественный вычет часть денег (или вся сумма) потеряется. Если у вас черная или серая зарплата, как доказать, что налог на самом деле больше?
  • Стаж. При серой зарплате он, вероятно, засчитывается не полностью, если наниматель в целях экономии оформил человека на половину или еще меньшую долю ставки. Специальный стаж для назначения досрочной пенсии в этом случае не засчитывается. А при черной схеме, по закону, гражданин и вовсе нетрудоустроен, страховой стаж не начисляется.
  • Больничные и отпуска. При серой зарплате их оплачивают, исходя из официального заработка. А при черной работодатель способен и вовсе не отпустить трудящегося, так как социальные гарантии за ним не закреплены.

Так что на подобные предложения не стоит соглашаться. Это работа в убыток себе и во благо нарушителей закона.Руководители, пренебрегающие белой оплатой труда, несут ответственность в основном за неуплату налогов и взносов.

Самое строгое наказание — по статье 199 Уголовного кодекса — на практике применяется редко. Здесь еще придется доказать, что бюджет недосчитался более чем шести миллионов от этой компании, которая платила черную или серую зарплату, а соответственно, недоплачивала в бюджет положенные налоги и взносы, так что грозит ему максимум административный штраф.Но для этого нужно, чтобы весь персонал заявил о нарушениях.

В жизни же большинство этот факт умалчивает. И ответственность приходит за единичные случаи:

  • По статье 123 НК РФ — за неисполнение функции налогового агента (штраф — 20 % от недополученной суммы).
  • По статье 122 НК РФ — за неуплату налогов (штраф — от 20 до 40 % от недоимки).
  • По статье 15.11 КоАП РФ — за занижение сумм налогов и сборов (штраф — 5000-10 000 рублей).

При единичных случаях компании выгоднее изредка платить штрафы и продолжать нарушать закон.

Для искоренения же такой практики обращения в компетентные органы должны стать систематическими.Исходя из обозначенных выше мер наказания, напрашивается вывод, что проще всего привлечь к начальнику внимание проверяющих органов.

Если у вас серая зарплата, куда жаловаться – в ФНС, приложите доказательства, и организацию ждет выездная проверка.Формат сообщения любой:

  • Обращение через электронный сервис ФНС. Там имя указать просят, но подтверждать личность не нужно.
  • Официальное обращение по адресу ФНС. Здесь придется раскрыть свою личность.
  • Звонок по телефону доверия. Этот способ поможет сохранить анонимность. Но есть вероятность, что без доказательств жалобу не воспримут всерьез.

Также рекомендуется сообщить о черной или серой зарплате в Государственную инспекцию по труду, так как имеет место нарушение прав трудящихся. Это просто сделать по почте или через сайт органа.Осталось только определить, как доказать в суде черную зарплату и возможно ли это?Как все же доказать после увольнения, что з/п перечислялась в обход налоговой?

В качестве доказательств подойдут только официальные документы, и все они заверенные нотариусом.

Это:

  1. справки о зарплате, выданные работнику.
  2. бухгалтерская выписка, в которой указан размер оплаты труда;

Подойдут не только бумаги.

Если есть возможность, стоит предоставить:

  1. распечатки с сайтов о поиске работы с вакансиями компании (где указана хотя бы приблизительная зарплата, которую компания обещает кандидатам).
  2. показания коллег (только в тех случаях, если они своими глазами видели передачу средств «в конверте»);
  3. аудио- и видеозапись, которая свидетельствовала бы о передаче денег без должного оформления;

Но удобнее сначала обратиться с жалобой в прокуратуру или налоговую, они точно смогут найти доказательства работы «вчерную». И с этими доказательствами спустя небольшой срок можете отправляться в суд.Согласно статье 56 Гражданского процессуального кодекса, если вы раскрываете важные для дела обстоятельства, то и доказывать их вам.

В нашем случае стоит ссылаться на:

  1. аудио- или видеозаписи.
  2. выписки по лицевому счету банковской карты (если з/п переводят на нее);
  3. расчетные листки или платежные ведомости (если они есть);
  4. справки по форме банка (если начальник пошел вам навстречу и для получения кредита указал реальный доход);

Сложнее понять, как наказать работодателя за невыплату черной зарплаты, заплатят ли вам ее полностью и чем это опасно. Тут единственный вариант — собрать свидетельские показания, чтобы подтвердить сам факт работы.Про серую мы все выяснили, теперь вопрос: если у вас черная зарплата, куда жаловаться в этом случае?

Обращаются по этому поводу в три органа:

  1. налоговую инспекцию.
  2. прокуратуру;
  3. трудовую инспекцию РФ;

Бланк жалобы в Трудовую инспекцию:Нужно понимать, что взыскать невыплаченные деньги при «серой» или «черной» схеме получится только через суд. Как подать исковое заявление и как доказать все, что нужно, сказано в статье 55 Гражданско-процессуального Кодекса России.

А доказывать придется вот что:

  1. сам факт наличия неофициальной зарплаты;
  2. ее величину.

Но даже решаясь на судебные разбирательства, знайте, что есть риск. Мало того, что неизвестно, выиграете ли вы суд.

Но вы рискуете оказаться виновным.

Дело в том, что, если установят, что вы знали о нелегальной схеме оплаты труда в компании, но скрывали это от налоговой, вас накажут. Уголовный срок, конечно, не грозит, но неприятности будут немалые. В этой ситуации следует заручиться юридической поддержкой хорошего специалиста.Руководители предприятий, желающие сократить свои расходы, зачастую выплачивают сотрудникам “черную” зарплату, отказываясь тем самым совершать отчисления в налоговую, внебюджетные фонды.

В этой ситуации следует заручиться юридической поддержкой хорошего специалиста.Руководители предприятий, желающие сократить свои расходы, зачастую выплачивают сотрудникам “черную” зарплату, отказываясь тем самым совершать отчисления в налоговую, внебюджетные фонды. Из данной статьи вы узнаете, что называется “черной” зарплатой, в чем ее отличие от “белой” зарплаты, чем обернется для работника получение такого заработка, какую ответственность понесет работодатель, куда обращаться если платят черную зарплату, как доказать факт черных доходов в суде.Чтобы понять разницу между заработной платой, выплачиваемой по закону, и доходом, полученным в “конверте”, нужно сравнить все варианты расчета с работниками:Вид зарплатыОписание“Белая” заработная платаОфициальный доход.

Полная сумма оклада подлежит учету при исчислении размеров отчислений в налоговую службу и внебюджетные фонды (ПФР, ФСС, ОМС).“Черная” заработная платаДоходы, которые работодатель выдает подчиненным в наличной форме без официально оформленной ведомости.

Из заработка не производятся удержания в ФНС и внебюджетные фонды, а потому работодатель скрывает от надзорных органов выплаченные сотрудникам деньги.“Серая” заработная платаРаботодатель устно договаривается с работниками о том, что небольшая часть зарплаты будет выплачиваться официально, с удержанием НДФЛ и страховых взносов, а большая часть оклада будет выдаваться на руки в наличной форме без внесения сумм в ведомости.

Таким образом наниматель частично показывает заработки сотрудников надзорным органам, а частично – скрывает их.

При этом в трудовом контракте прописывается размер “белой” (маленькой) зарплаты, учтенной в бухгалтерии, а оставшиеся суммы остаются неизвестными налоговой службе.Казалось бы, “серая” зарплата предполагает отчисления во внебюджетные фонды и налоговую службу, однако, только полностью официальный заработок гарантирует работнику:

  1. расчет полного размера заслуженной пенсии по старости;
  2. оплату отпусков (основного ежегодного, дополнительного, по беременности и родам, по уходу за ребенком);
  3. оплату больничного листа;
  4. получение всех полагающихся социальных выплат (включая компенсацию за травму во время работы, страховую выплату семье в случае смерти на производстве);
  5. отсутствие оснований для привлечение к ответственности за сокрытие от надзорных служб своих доходов.

статью ⇒ “Страховые взносы с заработной платы в 2021 году”.Разберемся с тем, в чем выгода и негативная сторона для каждой из сторон сделки по получению/выплате “серой” заработной платы:Плюсы и минусыДля работодателяДля работникаПреимуществаЗначительно меньшие расходы на уплату обязательных взносов за сотрудников.Получение возможности не выплачивать пособия, больничные, отпускные, как того требует ТК РФ.Уменьшение суммы по уплате НДФЛ с доходов сотрудников.Меньшая часть доходов идет в счет уплаты НДФЛ (налога на доходы физических лиц), то есть на руки выплачивается больше денег.С маленькой официальной зарплаты удерживается меньшая сумма алиментов, взысканий по исполнительным листам.НедостаткиВозможность попасть под санкции и понести уголовную ответственность.Больничные и отпускные выплаты рассчитываются по официальной “белой” (маленькой) зарплате, становятся совсем незначительными.

  1. За сокрытие доходов работник будет привлечен к уголовной ответственности.
  2. Будущая пенсия будет совсем незначительной, страховой стаж может быть и вовсе не учтен.
  3. Отсутствуют гарантии того, что будут выплачены социальные пособия.
  4. Банк не выдаст кредит, поскольку в документах указан слишком низкий доход.
  5. Если предприятие ликвидируется или обанкротится, выходное пособие будет слишком маленьким.

Важно! Как бы работодатель не убеждал работника в том, что “серая” и “черная” зарплата выгодна им обоим, для сотрудника существует гораздо больше негативных последствий, нежели для нанимателя. Даже если обнаружится сокрытие доходов сотрудников, работодателю выгоднее заплатить штраф в сумме 20-40% неуплаченных платежей, чем 100% взносы в фонды.Не только работодатель понесет ответственность за сокрытие доходов своих сотрудников, если надзорные органы выявят факт выплаты “черной” или “серой” зарплаты.

Работнику также грозит наказание, но иного рода.Ответственность работодателяОтветственность работникаШтраф (от 1 до 5 тысяч рублей) должностному лицу фирмы;штраф (от 1 до 5 тысяч рублей) ИП без образования юрлица;штраф (от 30 до 50 тысяч рублей) юридическому лицу.Штраф на сумму сокрытого НДФЛ;

  • отсутствие больничного пособия;
  • отсутствие трудового стажа;
  • уголовная ответственность (если скрыты крупные заработки);
  • отсутствие (или небольшой размер, если зарплата “серая”) декретных пособий;
  • отсутствие пенсии по возрасту;
  • отсутствие отпускных выплат.

В первую очередь сотруднику, который узнал о том, что ему выплачивается “черная” зарплата, необходимо подать жалобу в специальный, уполномоченный на прием подобных заявок, орган – Государственную инспекцию по труду (ГИТ). В течение 30 дней жалоба будет рассмотрена, и обратившийся гражданин получит ответ.Жалобу можно направить в ГИТ по почте или в форме электронного обращения на официальном сайте ГИТ. В заявлении необходимо указать:

  1. на каком предприятии было допущено нарушение (название, адрес).
  2. данные заявителя;
  3. адрес отделения ГИТ;
  4. какие именно были допущены нарушения со стороны работодателя;
  5. какие имеются доказательства;

статью ⇒ “Проверка ГИТ.

Что проверяет”.Задачей прокуратуры является выявление любых нарушений и соблюдение прав граждан.

Но эффективнее всего будет подать коллективную жалобу на работодателя, хотя индивидуальное заявление также должно быть рассмотрено.

Подавать жалобу следует в отделение прокуратуры по месту расположения компании работодателя.

После того, как заявление будет изучено, прокурор назначит проверку.Перейдите по ссылке, чтобы посмотреть ⇒ Образец заявления в прокуратуру о выплате “черной” зарплате.Заявление необходимо подавать в отделение ФНС, находящееся по месту регистрации организации работодателя.

Жаловаться разрешено как в письменном виде, так и устно – для второго случая имеется специальная телефонная линия, по которой можно позвонить анонимно. Проверка будет проведена в обязательном порядке (внеплановая), поскольку задача налоговых органов – собирать деньги в бюджет.Перейдите по ссылке, что посмотреть ⇒ Образец заявления в налоговую инспекцию о выплате работодателем “черной” зарплаты.Прежде чем обращаться в суд с иском о выплате “черной” зарплаты или о невыплате заработной платы своевременно, следует подать жалобу в инспекцию труда, налоговые органы и прокуратуру – это придаст иску вес.
Проверка будет проведена в обязательном порядке (внеплановая), поскольку задача налоговых органов – собирать деньги в бюджет.Перейдите по ссылке, что посмотреть ⇒ Образец заявления в налоговую инспекцию о выплате работодателем “черной” зарплаты.Прежде чем обращаться в суд с иском о выплате “черной” зарплаты или о невыплате заработной платы своевременно, следует подать жалобу в инспекцию труда, налоговые органы и прокуратуру – это придаст иску вес. Уполномоченные органы проведут расследование и установят факт сокрытия доходов работников, что также поможет истцу в суде.

Также, в качестве доказательств выплаты “черной” зарплаты в конверте могут служить:

  1. аудиозаписи, видеозаписи.
  2. рекламные объявления;
  3. записи телефонных разговоров;
  4. информация из органов статистики;
  5. платежные ведомости;
  6. письма и свидетельские показания других сотрудников;

Можно намеренно спровоцировать ситуацию – написать руководителю письмо с просьбой выплатить зарплату на банковский счет или на карту (не зарплатную). Если начальник согласится, это также послужит доказательством в суде его неправомерных действий.Перейдите по ссылке, что посмотреть ⇒ Образец иска об установлении факта трудовых отношений.Ошибка: Работник соглашается на получение “серой” зарплаты, поскольку часть доходов будет облагаться налогом и страховыми взносами.Комментарий: При получении “серой” зарплаты сотрудник лишается социальных выплат, будет получать маленькую пенсию и незначительные больничные и отпускные пособия.Вопрос №1: Я полагал, что с моих заработков удерживается НДФЛ и страховые взносы. Будет ли ко мне применено наказание, если я не знал о сокрытии моих доходов работодателем?Ответ: Нет, если работник не был осведомлен о получении “черной” или “серой” зарплаты, наказание ему не грозит.

Ответственность наступает в случае сговора с работодателем.Вопрос №2: Можно ли направить жалобу на работодателя за выплату “черной” зарплаты анонимно?Ответ: Да. Анонимное обращение можно выслать письмом в налоговую службу, прокуратуру, полицейский участок. В отделениях ФНС имеются специальные ящики.

Оцените качество статьи. Нам важно ваше мнение:Что же такое «зарплата в конверте», каким образом «цвет» дохода может повлиять на благополучие сотрудника и какая ответственность грозит руководству организации и ее сотрудникам при выявлении таких выплат государственными структурами? – об этом я Вам расскажу в этой статье.О белой, серой и черной зарплате слышал, наверное, каждый.

Многие работодатели одним из условий приема на работу устанавливают «цвет» ежемесячного дохода, не забыв упомянуть будущему работнику о преимуществах получения зарплаты «в конверте».Основная характеристика заработной платы, определяемая ее «цветом», состоит в официальном оформлении дохода, удержании и перечислении всех налоговых отчислений и других обязательных выплат, рассчитываемых исходя из дохода физического лица.Таким образом, белая зарплата – это доход, полностью учтенный и зафиксированный в бухгалтерских документах.

С доходов такого вида в полном объеме удержан подоходный налог, произведены отчисления в ПФР, ФСС и другие внебюджетные фонды.

Весь объем полученных средств будет отражен в справке по форме 2-НДФЛ.Обладатели серой зарплаты, хотя и трудоустроены в соответствии с нормами трудового законодательства, официально зарабатывают весьма небольшую сумму, обычно составляющую минимальный размер оплаты труда. Дополнительное вознаграждение они получают в конверте, то есть неофициально.Соответственно, значительная часть зарплаты не проходит по бухгалтерской документации, соответственно, с ее суммы не удерживается налог на доходы физических лиц, «серая» ее часть не идет в расчет при исчислении выплаты во внебюджетные фонды. Безусловно, в официальные сведения о доходах работника включаются только суммы, выплаченные официально.Бывают и такие случаи, когда неофициальная часть зарплаты выплачивается как страховка через дружественные страховые компании.Выплата черной зарплаты, как правило, не подразумевает официального трудоустройства вообще.

Такой работник не платит налоги, не считается трудоустроенным и получает доход по устной договоренности с работодателем.[Вернуться ]Ищущие работу, как правило, легко соглашаются на серую и черную зарплату, что вполне объяснимо: высокооплачиваемую работу найти не так-то просто, платить налоги с доходов не очень хочется, особенно если суммы ежемесячных удержаний весьма существенны.

Однако на этом плюсы такой системы оплаты труда заканчиваются.Во-первых, неофициальная зарплата негативно влияет на размер будущей пенсии. Даже если и до возраста выхода на заслуженный отдых вам еще далеко, следует знать, что новый коэффициент, согласно которому рассчитывается пенсия, учитывает и размер официальных ежемесячных доходов.Исходя из размера белой зарплаты рассчитываются и социальные выплаты, например, по больничному листу.Для ясности приведу наглядный пример.Так, больничный по беременности и родам составляет 140 дней. При официальной зарплате 25 тысяч рублей, женщина получает оплату больничного листа при выходе в декрет в сумме чуть более 100 тысяч рублей.Если же официальный доход составляет 5 тысяч в месяц, соответственно, оплата за данный период будет произведена в сумме немногим более 20 тысяч рублей.Ощутимая разница, не так ли?Получающий серую, а тем более черную зарплату гражданин рискует не получить кредит на выгодных условиях.

А о таких специализированных и льготных кредитах, как, например, ипотека с государственной поддержкой и вовсе придется забыть.Соглашусь, что некоторые банки выдают займы клиентам без подтверждения официального дохода, но стоит отметить, что процентная ставка по таким предложениям завышена, дабы предусмотреть возможные риски банка по невозврату такого кредита.Еще одна особенность «цветных» зарплат состоит в том, что взыскать с работодателя долг по зарплате будет весьма затруднительно. Для того, чтобы обратиться по такому вопросу в суд и рассчитывать на взыскание реальной суммы задолженности, необходимо будет собрать массу доказательств теневых выплат.Ну, и, наконец, ответственность за неуплату налогов при получении дохода никто не отменял.

Согласно нормам налогового законодательства, лицо, получающее доход, обязано представить в ИФНС декларацию для расчета суммы налога и самостоятельной ее выплате.

Ответственность здесь может быть ограничена штрафом, но само разбирательство отнимет немало времени и сил.Ответственность работодателя при выплате своим работникам зарплаты неофициально предусмотрена как налоговым, так и уголовно-правовым законодательством.

Разумеется, уголовное наказание возможно в случае сокрытия от налогообложения крупных сумм.При получении информации о выплате сотрудникам неофициальной зарплаты, налоговики проводят налоговые проверки. Такие сведения могут поступить в ИФНС как от работников такой организации, так и при установлении фактов оплаты труда ниже МРОТ или среднеотраслевого уровня.Не буду углубляться в порядок проведения налоговой проверки, но результаты ее могут повлечь следующие последствия:

  1. Привлечение к административной или уголовной ответственности руководителя, главного бухгалтера и других ключевых лиц фирмы.
  2. Выездные проверки правоохранительных органов.
  3. Начисление пени и штрафов.
  4. Начисление невыплаченного НДФЛ за весь период его неуплаты.

[Вернуться ]Если вы по каким-либо причинам решили вывести своего работодателя на чистую воду и доказать свой реальный доход, могу порекомендовать такой алгоритм действий.

  • Найдите свидетелей, готовых подтвердить размер вашего реального дохода.

    Такими свидетелями могут быть коллеги, члены семьи и другие лица.

  • Обратитесь в бухгалтерию с просьбой выдать справку о реально полученных вами доходах, мотивировав необходимость такого документа, например, получением кредита. Такое документальное подтверждение будет существенным доказательством получения серых доходов.
  • Соберите все другие возможные доказательства выплат, выданных вам работодателем.

    Это могут быть расчетные листки, копии ведомостей, и другие документы, которые учитывают реально выплаченные суммы работникам.

[Вернуться ]Итак, первое, что необходимо предпринять для отстаивания своих прав и наказания недобросовестного работодателя – это обратиться в ИФНС с сообщением о том, что работодатель выплачивает сотрудникам серую зарплату и ведет двойную бухгалтерию. При этом основанием для проверки налоговиками фирмы на предмет неуплаты налогов и ухода от них может послужить даже анонимный звонок.Параллельно можно обратиться и в такие государственные ведомства, как Государственная жилищная инспекция и прокуратура. К обращению желательно приложить все доказательства получения теневых доходов, собранные по рекомендациям, приведенным мною выше.Все остальное уже будет относиться к компетенции специализированных структур.

Ваша задача здесь будет состоять только в инициировании процесса – обращении в ИФНС и другие структуры.[Вернуться ]Итак, работодатель, который платит вам зарплату неофициально, стал задерживать выплаты и накопился долг или не выплатил при увольнении зарплату. Здесь все не так просто – если бы доход работников был полностью официальным, проблему легко могли решить обращение в Государственную трудовую инспекцию или иск о взыскании задолженности по заработной плате.Вместе с тем серая зарплата не лишает возможности работника обратиться в суд за взысканием задолженности по оплате труда.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+